一、“首违不罚”制度的内涵和意义

“首违不罚”是指行政执法部门在日常监督检查、“双随机、一公开”抽查以及通过投诉举报、部门移送、上级交办等掌握案件线索后开展的执法检查过程中，认定当事人的违规行为轻微并及时改正，没有造成危害后果的，不予行政处罚；初次违规且危害后果轻微并及时改正的，可以不予行政处罚的容错机制。

实施“首违不罚”制度是贯彻《中华人民共和国行政处罚法》第六条“坚持处罚与教育相结合”原则和第三十三条“不予处罚情形”适用的切实举措；是创新监管方式，转变执法理念的有益探索；是促进严格规范公正文明执法，预防和化解行政争议，促进法治化营商环境改善的有效路径。

二、实施“首违不罚”制度的基本原则

（一）坚持综合裁量

坚持依法监管，确保执法有据、程序合法，处理结果符合相关法律规定。综合考虑个案情况，兼顾当事人主客观情况等相关因素，实现政治效果、法律效果、社会效果的统一。

（二）体现过罚相当

对违规行为给予行政处罚必须以事实为依据，综合考虑违规行为的性质、情节以及社会危害程度，做到过罚相当。对未造成明显危害后果的轻微违规行为，原则上批评教育、承诺改正即可，实行首错免罚。

（三）推行柔性执法

办案中要兼顾纠正违规行为和教育当事人，引导当事人自觉守法。在执法活动中充分运用约谈、引导、建议、提醒、回访等行政指导手段，加强法治宣传和教育，帮助其防范违规，领会法治理念，提升法律意识和主体责任意识。

（四）倡导诚实守信

当事人签署承诺书后不履行承诺，或整改后再犯的，应对其违规行为依法查处。

三、适用条件和范围

认定“首违不罚”须同时具备以下条件：

（一）如实陈述违规事实、主动提供相关证据；

（二）违规行为危害后果轻微；

（三）属于首次违规情节轻微，且具备整改条件；

（四）能及时纠正违规行为。

“首违不罚”制度适用于住房公积金领域的行政处罚案件，但有下列情形之一的适用时应高度审慎：

（一）主观恶意大、社会危害性大的；

（二）因同一性质的违规行为已适用过“首违不罚”，再次违反的;

（三）社会普遍关注的重大敏感案件；

（四）其他依法具有从重情节的。

四、实施“首违不罚”制度的工作要求

（一）准确把握适用范围

适用“首违不罚”制度事项实行清单化管理（见附件2），清单将根据法律、法规、规章的立改废情况及执法实践适时予以调整。

（二）严格规范适用程序

执法人员发现违规行为线索后，应当按照有关规定开展核查。属于可以适用“首违不罚”情形的，由执法人员向当事人指出违规行为、宣传相关法律、法规、规章的规定，并提出整改要求。当事人对相关情况确认无误后，自愿签署《首次违规改正承诺书》（见附件1）。执法人员应在合理时间内进行核查，视情依法采取必要的监管措施。

（三）强化执法痕迹化管理

实施“首违不罚”制度应严格落实执法全过程记录制度的相关要求，视情况可以采用音像记录方式记录执法全过程。《首次违规改正承诺书》一式两份，执法人员和当事人各持一份。检查结束后应将相关执法资料整理归档，确保履职尽责有据可查。

（四）突出普法宣传教育

在实施“首违不罚”制度时，应突出批评教育与普法宣传，指出市场主体违规行为的事实、性质、情节、可能造成的危害后果等，使其知错改错。以增强市场主体自律意识、合法经营意识为重点，耐心细致教育引导经营者依法经营、诚信经营。 

附件：《首次违规改正承诺书》