一、“首违不罚”制度的内涵和意义 

　　“首违不罚”是指行政执法部门在日常监督检查、“双随机”抽查以及通过投诉举报、部门移送、上级交办等掌握案件线索后开展的执法检查过程中，认定当事人的违法行为轻微并及时改正，没有造成危害后果的，不予行政处罚；初次违法且危害后果轻微并及时改正的，可以不予行政处罚的容错机制。 

　　实施“首违不罚”制度是贯彻《中华人民共和国行政处罚法》第六条“坚持处罚与教育相结合”原则和第三十三条“不予处罚情形”适用的切实举措；是创新监管方式，转变执法理念的有益探索；是促进严格规范公正文明执法，预防和化解行政争议，促进法治化营商环境改善的有效路径。 

　　二、实施“首违不罚”制度的基本原则 

　　（一）坚持综合裁量。坚持依法监管，确保执法有据、程序合法，处理结果符合相关法律规定。综合考虑个案情况，兼顾当事人主客观情况等相关因素，实现政治效果、法律效果、社会效果的统一。 

　　（二）体现过罚相当。对违法行为给予行政处罚必须以事实为依据，综合考虑违法行为的性质、情节以及社会危害程度，做到过罚相当。对未造成明显危害后果的轻微违法行为，原则上批评教育、承诺改正即可，实行首错免罚。 

　　（三）推行柔性执法。办案中要兼顾纠正违法行为和教育当事人，引导当事人自觉守法。在执法活动中充分运用约谈、引导、建议、提醒、回访等行政指导手段，加强法治宣传和教育，帮助其防范违法，领会法治理念，提升法律意识和主体责任意识。 

　　（四）倡导诚实守信。当事人签署承诺书后不履行承诺，或整改后再犯的，应对其违法行为依法查处。 

　　三、适用条件和范围 

　　认定“首违不罚”须同时具备以下条件： 

　　（一）如实陈述违法事实、主动提供相关证据； 

　　（二）违法违规行为危害后果轻微； 

　　（三）属于首次违法情节轻微，且具备整改条件； 

　　（四）能及时纠正违法行为。 

　　“首违不罚”制度适用于住房公积金领域的行政处罚案件，但有下列情形之一的适用时应高度审慎： 

　　（一）主观恶意大、社会危害性大的； 

　　（二）因同一性质的违法行为已适用过“首违不罚”，再次违反的; 

　　（三）社会普遍关注的重大敏感案件； 

　　（四）其他依法具有从重情节的。 

　　四、实施“首违不罚”制度的工作要求 

　　（一）准确把握适用范围。适用“首违不罚”制度事项实行清单化管理（见附件2），清单将根据法律法规规章的立改废情况及执法实践适时予以调整。 

　　（二）严格规范适用程序。执法人员发现违法行为线索后，应当按照有关规定开展核查。属于可以适用“首违不罚”情形的，由执法人员向当事人指出违法行为、宣传相关法律、法规、规章的规定，并提出整改要求。当事人对相关情况确认无误后，自愿签署《首次违法改正承诺书》（见附件1）。执法人员应在合理时间内进行核查，视情依法采取必要的监管措施。 

　　（三）强化执法痕迹化管理。实施“首违不罚”制度应严格落实执法全过程记录制度的相关要求，视情况可以采用音像记录方式记录执法全过程。《首次违法改正承诺书》一式两份，执法人员和当事人各持一份。检查结束后应将相关执法资料整理归档，确保履职尽责有据可查。 

　　（四）突出普法宣传教育。在实施“首违不罚”制度时，应突出批评教育与普法宣传，指出市场主体违法行为的事实、性质、情节、可能造成的危害后果等，使其知错改错。以增强市场主体自律意识、合法经营意识为重点，耐心细致教育引导经营者依法经营、诚信经营。 

　　附件：1.《首次违法改正承诺书》样式

　    　2.《四平市住房公积金管理中心首违不罚事项清单》 

　　                            四平市住房公积金管理中心 

　　2023年8月15日